ABD Menkul Kıymetler ve Borsa Komisyonu (SEC) bugün, Prager Metis’in artık faaliyette olmayan kripto para platformu FTX’in denetimleriyle ilgili iki yaptırım davasını sonuçlandırmak üzere 1.95 milyon dolar ödemeyi kabul ettiğini duyurdu.
Anlaşma, denetçi bağımsızlığı gerekliliklerinin ihlali ve FTX’in denetimlerinde ihmal de dahil olmak üzere kötü yönetim iddialarını ele alıyor.
SEC’e göre Prager Metis, Şubat 2021 ve Nisan 2022 tarihleri arasında FTX için Genel Kabul Görmüş Denetim Standartlarına (GAAS) uygun olduğunu iddia eden iki denetim raporu yayınladı. SEC, firmanın denetimleri yürütmek için yetkinliğini ve kaynaklarını uygun şekilde değerlendirmediğini ve FTX’in CEO’su tarafından kontrol edilen bir hedge fonu olan Alameda Research LLC ile FTX’in yakın ilişkisiyle ilişkili riskleri fark etmediğini iddia ediyor. SEC’e göre, bu gözetim eksikliği ve denetimin çeşitli yönlerinde GAAS’a uyulmaması, Prager’ın FTX’in çöküşündeki ihmalkâr rolüyle sonuçlandı.
SEC, Prager’ı ihmale dayalı dolandırıcılıkla suçladı ve firma bulguları kabul ya da reddetmese de, 745.000 dolar tazminat cezası, kalıcı tedbirler ve denetim prosedürlerini gözden geçirmesi için bağımsız bir danışman tutmayı kabul etti. Prager ayrıca, uzlaşmanın mahkeme tarafından onaylanmasını beklerken, yeni denetim müşterilerini kabul etme konusunda kısıtlamalarla karşı karşıya.
SEC’in İcra Bölümü Direktörü Gurbir S. Grewal, “Prager’in FTX denetimleri gerekli özen gösterilmeden yürütüldüğü için FTX yatırımcıları yatırım kararlarını verirken önemli korumalardan yoksun kaldılar. Nihayetinde FTX çöktüğünde milyarlarca dolar dolandırıldılar.” dedi.
Bu uzlaşmaya ek olarak SEC, Prager Metis’in 2017 ve 2020 yılları arasında denetçi bağımsızlığı kurallarının ihlal edilmesiyle ilgili ayrı suçlamaları da kabul ettiğini duyurdu. Firma, 200’den fazla denetim, gözden geçirme ve inceleme için taahhüt mektuplarına uygunsuz bir şekilde tazminat hükümleri dahil ederek müşterilere karşı bağımsızlığını tehlikeye attı. Bu ayrı uzlaşmanın bir parçası olarak firma, mahkeme onayı beklenirken, toplam 1.205 milyon dolar ceza ve disgorgement ödeyecek ve kınama ile karşı karşıya kalacak.
*Yatırım tavsiyesi değildir.
x